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¿Cómo cuidar su liquidez en tiempos de crisis?

Primero que nada y entendiendo que estamos en un momento de alta complejidad e incertidumbre, es indispensable tener una premisa clara: LA PRIORIDAD HOY PARA TODAS LAS EMPRESAS ES SOBREVIVIR y sobrevivir implica tener la liquidez suficiente para pasar esta contingencia y poder reiniciar actividades una vez finalizada esta crisis.

Existen cuatro rubros que se deben considerar para alcanzar la liquidez: Ingresos, Pagos Prioritarios, Obligaciones Financieras y Proyectos/ otros gastos no prioritarios, para luego construir un flujo de caja que le muestre la realidad de su situación financiera y le ayude a tomar decisiones.

Ingresos
Considere en los ingresos de su compañía los siguientes aspectos:

  • Ventas y recaudo de Cartera: Dependiendo del sector económico en el que desarrolle su negocio, será posible que continúe vendiendo y recaudando alguna cartera, como puede ser el caso de las empresas de alimentos o de artículos de primera necesidad. Para la mayoría de las empresas, por el contrario, se presentan dificultades para realizar ventas y recaudar cartera.
    Si este es el caso, es importante que trate de generar ideas novedosas, que de alguna forma generen ventas en este momento y así poder tener algún nivel de ingresos ahora o recaudos en el futuro.
    En este momento, es probable que todos sus clientes estén pagando únicamente aquello que es crítico para ellos, por ejemplo, su nómina, y cuidando al máximo su propio flujo de caja. Mantenga el contacto constante con ellos, entienda su situación, tenga claridad de si están o no en capacidad de hacerle algún pago, por qué monto y en qué tiempo.
    Recuerde que para asegurar la continuidad de su negocio en el futuro hay dos grupos de interés que debe cuidar al máximo: sus clientes y sus empleados. Entienda cómo esta situación está afectando a sus clientes y cuales son sus perspectivas a futuro. Ellos, como usted, están atravesando por una situación muy difícil.
  • Opciones de Pago: Revise si cuenta con opciones para que los clientes realicen sus pagos de manera virtual, bien sea a través de transferencias, botones de pago u otros similares, que faciliten el recaudo sin necesidad de que sus clientes deban salir hasta los bancos.
    Cuando pensamos en cómo poder recaudar la cartera que tenemos o cómo poder tener disponibles los recursos de esta cartera, existen dos opciones, que deben ser analizadas cuidadosamente:
    Los descuentos por pronto pago: esta es una opción que puede parecer simple y tentadora, sin embargo, es necesario ser extremadamente cuidadosos, considerando que una vez ofrecido por primera vez un descuento de este tipo, los clientes tienden a considerarlo como una opción permanente y son difíciles de desmontar, con lo que se puede afectar en el largo plazo tanto la rentabilidad como el plazo de cobro normal de su cartera.
    Factoring: Bajo esta figura usted entrega las facturas de sus clientes a una entidad financiera o a una compañía dedicada a esta actividad, y ellas le entregan los recursos después de hacer un descuento sobre el valor total. Esta es una alternativa que puede entrar a revisar, sin embargo, es necesario considerar que las entidades tienen requerimientos muy específicos respecto a las facturas de qué clientes pueden recibir (reconocida trayectoria y solvencia económica) y los descuentos que exigen para realizar la operación pueden llegar a ser significativos.
  • Realización de Inventarios: Otra alternativa que puede considerar para mejorar sus ingresos y poder tener caja para seguir atendiendo sus compromisos, puede ser vender sus inventarios con un precio menor, es decir realizar promociones y ofertas. Esto puede afectar su rentabilidad, pero recuerde, en este momento lo crítico es la caja y no los márgenes o las utilidades que genere.

Pagos

Como primer paso, realice un listado actualizado de todas las cuentas que tiene por pagar, incluyendo valor, fecha de vencimiento de la cuenta y criticidad del proveedor para su operación. En estos momentos es necesario priorizar los pagos que debe hacer, en función de las implicaciones sociales y legales de los mismos.

Sugerimos por tanto que se consideren las siguientes prioridades:

  • Nómina: Sus empleados directos e indirectos deben ser su prioridad. Analice las diferentes opciones con que cuenta tales como vacaciones, vacaciones anticipadas, vacaciones colectivas, procurando garantizar el máximo ingreso posible para sus colaboradores. Tenga en cuenta el marco y las opciones legales que existen y recuerde que cuando reinicie actividades va a necesitar un equipo comprometido y que conozca el negocio y esto no será posible si termina los contratos de sus colaboradores y debe salir a contratar y entrenar nuevo personal.
  • Pago de seguridad social: Estos pagos permitirán que sigan llegando recursos al sistema de salud y este continúe funcionando.
  • Impuestos: Aunque tanto la DIAN como otros entes municipales han hecho ajustes en sus calendarios, hay algunas obligaciones que no han sido modificadas y por tanto es indispensable realizar los pagos oportunamente y evitar así sanciones futuras que pueden impactar negativamente aún más la situación de su negocio.
  • Seguros y otros gastos cuya falta de pago puede poner en riesgo la estabilidad futura del negocio.
  • Proveedores críticos: Tenga claridad de cuáles son sus proveedores críticos (por su peso dentro del negocio, porque no haya mucha oferta en el mercado, porque son muy especializados, entre otros factores), entienda qué tanto peso tiene usted en el negocio del proveedor y cuál sería el impacto para cada uno de que usted no le pague. Este es el momento para mantener sanas las relaciones con sus proveedores, recuerde que ellos también están atravesando una situación crítica. Proponga y negocie con ellos condiciones de pago que sean beneficiosas para ambas partes.
    Planee muy bien lo que va a producir o vender ahora y después de pasada la emergencia. Entienda si las materias primas que utiliza o los productos que compra están disponibles, si sus proveedores están trabajando, cuales serán los plazos de entrega después de la cuarentena, si hay transporte disponible para que lleguen los productos a sus instalaciones y en qué condiciones, y recuerde que hacer cualquier compra en este momento implica un compromiso de recursos que tendrá que pagar en el futuro. No compre por comprar y no se sienta tentado a comprar en volúmenes más allá de lo estrictamente necesario de acuerdo a la planeación que realice, por más tentadoras que puedan parecer las ofertas que le hagan sus proveedores.
  • Gastos fijos: Trate de hacer negociaciones para convertir estos fijos en variables, por ejemplo, arrendamientos, uso de licencias de software entre otros, presente alternativas poco convencionales a los proveedores.

Obligaciones Financieras

Tenga claridad de cuáles son las obligaciones que tiene vigentes, cuáles son las fechas de pago de intereses y capital y cuáles sus valores.

Si no lo ha hecho, póngase en contacto con las entidades financieras con las que tiene obligaciones, para entender qué beneficios están ofreciendo para estas obligaciones que su empresa tiene vigentes y qué alternativas le están ofreciendo para ver qué debe hacer para acogerse a estos beneficios y cuáles son los nuevos pagos que debe hacer, en qué montos y a partir de qué fechas, con el fin de incluirlos en sus cálculos de flujo de caja.

Proyectos y gastos no prioritarios

Aplace por el momento todos aquellos proyectos y gastos no prioritarios. Una vez superada la emergencia podrá evaluar si aún está en capacidad de hacerlos o si debe aplazarlos, considerando que seguramente aparecerán nuevas urgencias y prioridades.

Una vez depurados los cuatro rubros expuestos, Ingresos, Pagos Prioritarios, Obligaciones Financieras y Proyectos/ otros no prioritario, puede proceder a construir su Flujo de Caja. Lo invitamos a leer el artículo ¿Cómo construir un Flujo de Caja para su empresa en tiempos de crisis?

Artículo publicado originalmente por Adylog S.A.S. (haga clic para visitar).

Publicado el 02/04/2020Categorizado en Financiera

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